Annuiteet on leping teie ja kindlustusseltsi vahel, kus maksate programmi teatud summa ja kindlustusselts teeb teile tulevikus makseid. Mittekvalifitseeritud annuiteeti, mitte kvalifitseeritud, rahastatakse maksujärgsetest dollaritest ja selle suhtes ei kohaldata kvalifitseeritud annuiteete käsitlevaid teatud Internal Revenue Service (IRS) reegleid. Kvalifitseerimata annuiteedid on aga tasutud teatud maksudega. Mittekvalifitseeritud annuiteedi seadistamiseks peate kõigepealt ostma, et otsustada, millist tüüpi annuiteeti vajate. Kvalifitseerimata annuiteedi ostmisel leidke hea mainega kindlustusselts, mis pakub konkurentsivõimelisi võimalusi.
Sammud
Osa 1 /3: Annuiteetide ostmine
Samm 1. Tehke oma uurimistööd
Annuiteedid on erineva kuju ja suurusega. Igal annuiteedi tüübil on oma eelised ja puudused. Oma vajadustele vastava annuiteedi valimiseks peate tegema põhjalikke uuringuid, mis aitavad teil saadaolevaid võimalusi. Alustage otsides annuiteedi võimalusi Internetist. Paljudel kindlustusseltsidel, maaklerfirmadel ja investeerimisfondide ettevõtetel on veebis oma pakkumiste kohta teavet. Näiteks nii Edward Jonesil kui ka Ameriprise'il on veebipõhised ressursid, mis aitavad teil annuiteedivalikuid tundma õppida.
- Lisaks veebis uurimisele külastage isiklikult annuiteedipakkujaid ja esitage küsimusi. Igas annuiteete pakkuvas ettevõttes on töötajaid, kes saavad teiega teie võimalusi arutada.
- Kuna annuiteedid pakuvad ainulaadseid maksusoodustusi ja -kohustusi, võib olla kasulik rääkida ka maksutöötajaga annuiteetidest ja sellest, kuidas see teie makse mõjutab.
Samm 2. Mõista annuiteetide eeliseid ja puudusi
Annuiteedid on investeerimisvahendid, mis kannavad erinevaid riske ja eeliseid sõltuvalt ostetava annuiteedi tüübist ja ettevõttest, kellega seda ostate. Annuiteete ostes on oluline mõista, milleks annuiteete kasutatakse ja millal tuleks neid vältida. Veenduge, et räägite professionaaliga, et teha kindlaks, kas mittekvalifitseeritud annuiteet on teie jaoks parim investeerimisvõimalus.
- Annuiteedid võivad olla suurepärane võimalus pikaajaliseks pensionipõhiseks säästmiseks. Tavaliselt ostavad neid alla 40 -aastased, pensioniealised inimesed ja spetsialistid, kes soovivad oma vara kaitsta. Annuiteedi ostmine võib olla suurepärane võimalus kindlustada oma pension, lukustades garanteeritud tulevased maksed. Kvalifitseerimata annuiteedid pakuvad ka tulumaksu edasilükatud tulu, teenitud tulu nõudeid, IRS-i sissemaksete piirmäärasid ega föderaalseid väljaastumisreegleid (kuigi teie osariigil võivad olla teatud reeglid).
- Annuiteetidel on mõned puudused. Suured kulud ja tasud võivad muuta annuiteedid mõnele tarbijale kalliks. Sõltuvalt ostetud annuiteedi tüübist võivad investeeringud olla kõrge riskiga ja teie investeeringud võivad tegelikult raha kaotada. Kuna mittekvalifitseeritud annuiteete eest makstakse maksujärgsete dollarite eest, ei kvalifitseeru te teatud kvalifitseeritud annuiteetidele pakutavatele maksusoodustustele.
Samm 3. Valige kvalifitseeritud ja mittekvalifitseeritud annuiteetide vahel
Esimene suurem otsus, mille peate ostmisel tegema, on see, kas soovite kvalifitseeritud või mittekvalifitseeritud annuiteeti. Need on üldised terminid, mida IRS kasutab teatud valikute kirjeldamiseks. Mittekvalifitseeritud annuiteedid on lihtsalt need, mida rahastatakse maksujärgsetest dollaritest. See tähendab, et olete enne sissemaksete tegemist sissemaksetelt tulumaksu tasunud. Seega, kui raha välja võtate, maksustatakse tuluna ainult tulu (st sissemaksed võetakse maksuvabalt tagasi). Lisaks ei ole kvalifitseerimata annuiteetidesse investeerimisel teenitud tulu nõuet, IRS -i sissemaksete piirmäära ega föderaalseid väljaastumisreegleid.
Seevastu kvalifitseeritud annuiteete rahastatakse maksueelsetest dollaritest, mis tähendab, et teie sissemaksed võivad saada maksuvähendusi. Kui aga võtate välja väljamakseid kvalifitseeritud annuiteetidelt, maksustatakse kogu raha tulumaksuga. Lisaks peate kvalifitseeritud annuiteedile panustamiseks teenima sissetulekut. IRS kehtestab ka iga -aastased sissemaksete piirmäärad ja nõuab väljavõtmist 70 1/2 aastaselt
Samm 4. Mõelge kohese ja edasilükatud annuiteedi erinevusele
Kui arvate, et mittekvalifitseeritud annuiteet on teie jaoks õige, peate järgmisena otsustama, kas soovite viivitamatut või edasilükatud mittekvalifitseeritud annuiteeti. Kohese annuiteediga investeerite ühekordse summa ja kindlustusselts hakkab teile kohe makseid tegema. Investeeringute edukuse põhjal saate otsustada, kas soovite kindlat summat iga kuu või muutuvat summat. Kohene annuiteet on hea võimalus pensionieale jõudvatele inimestele, kes soovivad kiiret sissetulekut.
Teisest küljest, kui valite edasilükatud mittekvalifitseeritud annuiteedi, investeerite aastaid enne pensionile jäämist ühekordse summa või igakuiste maksetega. Nende aastate jooksul suurenevad teie investeeringud (loodetavasti) maksude edasilükkamisega. 59 1/2 aastaselt võite hakata jagama summasid sõltuvalt teie investeeringute edukusest. See on hea võimalus noorematel inimestel, kellel on kasutatav sissetulek, investeerida pikka aega. Edasilükatud annuiteet võib samuti aidata kaitsta teie vara kolmandate osapoolte nõuete eest (nt kohtuvaidluste ajal). See ei ole hea valik, kui vajate kohe pidevat sissetulekut
Samm 5. Määrake kindlaks oma vajadus fikseeritud, muutuva või aktsiaindeksiga optsioonide järele
Kui otsustate, et edasilükatud mittekvalifitseeritud annuiteet on teie jaoks parim valik, peate otsustama, millist tüüpi edasilükatud optsioonid pakuvad teile parimaid investeerimisvõimalusi. Üldiselt saate valida järgmiste edasilükatud valikute vahel:
- Fikseeritud, mis hõlmab investeerimist madala riskiga varaportfelli ja garanteeritud aastase tootluse teenimist kuni pensionile jäämiseni.
- Muutuja, mis hõlmab investeerimist aktsiatesse ja võlakirjadesse, mida pakub teie annuiteeti hoidev ettevõte. Kui pensionile jääte, võib teie annuiteet olla rohkem või vähem väärt kui teie esialgne investeering.
- Aktsiaindeks, mis hõlmab investeeringuid, mis peegeldavad aktsiaindeksite (nt S&P 500) tootlust. Teie kindlustusselts kaitseb teid tavaliselt turu languse eest, tagades teile teatud minimaalse tootluse.
Osa 2/3: mittekvalifitseeritud annuiteedi ostmine
Samm 1. Ostke tugevaid müüjaid
Annuiteedid on investeerimisvahendid ja seetõttu ostetakse neid teatud riskiga. Investeerimisriskide leevendamiseks leidke kindlasti tugev kindlustusselts, kellelt annuiteeti osta. Kindlustusselts peaks olema hea mainega ja rahaliselt kindlustatud. Oluline on tagada, et ettevõte oleks väljamaksefaasis endiselt olemas. Kui valite halva kindlustusseltsi ja nad sulgevad või lähevad pankrotti enne teie väljamaksefaasi, ei pruugi te oma investeeringult tulu näha.
Üldiselt pidage müüja ostmisel kinni suurtest kindlustusseltsidest. See aitab tagada, et raha on olemas, kui seda vajate
Samm 2. Mõista võimalikke tasusid
Kui leiate mõne hea mainega kindlustusseltsi, kellega osta, küsige neilt nende annuiteetidega seotud tasude kohta. Enne investeerimist veenduge, et mõistate neid kõiki. Igal kindlustusseltsil on erinevad pakkumised ja te ei tohiks karta öelda "ei" ettevõttele, kes võtab liiga palju tasu. Tasude arutamisel küsige kindlasti järgmist.
- Loovutustasud, mis võetakse teilt, kui otsustate annuiteedi tühistada ja oma investeeringu tagasi võtta. Mõned annuiteedid maksavad 6% või 7%, kui tühistate oma annuiteedi esimese seitsme aasta jooksul. Kuigi loovutamistasud on ilmselt vältimatud, saate madala tasu leidmiseks tööd teha.
- Suremuse ja kulude riskitasud, mis maksab kindlustusseltsile riski, mille ta võtab teie annuiteedilepingu alusel. Tasu on tavaliselt võrdne protsendiga teie konto väärtusest, sageli umbes 1,25% aastas.
- Haldustasud, mida võib nõuda arvepidamise ja muude halduskulude eest. Seda saab määrata kindla aastatasuna või protsendina teie konto väärtusest.
- Alusfondi kulud, mis on tasud tehtavate alusinvesteeringute eest.
- Tasud täiendavate hüvede eest, mis on annuiteetfunktsioonidega seotud tasud. Näiteks võivad teil tekkida tasud garanteeritud miinimumsissetulekute ja pikaajalise hoolduskindlustuse eest.
Samm 3. Küsige surmahüvitiste kohta
Üks konkreetne põhjus, miks inimesed ostavad annuiteete, on nende potentsiaalsed surmahüvitised. Kui sa sured, siis kuidas makstakse su abikaasale annuiteet, kui üldse? Kas teie abikaasal on võimalus jätkata annuiteeti, makstes surmahüvitised kontole? Kas teie abikaasa saab postiga tšeki? Küsige neid küsimusi annuiteedi ostmisel ja veenduge, et olete vastustega rahul.
Mõnel juhul võite maksta lisatasu annuiteedi surmahüvitiste suurendamiseks
Samm 4. Arvutage tootlus
Istuge koos kindlustusseltsiga, kellega ostate, ja arvutage võimalikke tulusid ja väljamakseid erinevat tüüpi annuiteedi ja investeerimisvõimaluste põhjal. Määrake, kui palju igakuist tulu saate, lähtudes rahasummast, mille olete valmis investeerima. Vaadake tähelepanelikult, kuidas tootlust arvutatakse. Mõnel juhul võib tootlus tasude ja kulude tõttu olla suhteliselt madal.
Paljud neist arvutustest on kindlustusseltsidel erinevad. Veenduge, et keegi juhendaks teid protsessi ja aitaks teil seda mõista. See mitte ainult ei aita teil ostuotsust teha, vaid aitab teil ka kindlaks teha, kui palju peate investeerima ja kuhu see tuleb investeerida
Samm 5. Lugege oma annuiteedilepingut
Iga annuiteet on lepinguline suhe teie ja teie kindlustusseltsi vahel. Enne annuiteedi ostmist sõlmib kindlustusselts teile lepingu, mille üle vaadata. Vaadake see üle ja veenduge, et kõik tasud on selgelt sätestatud. Kui vajate abi lepingu hindamisel, ärge tundke survet kohese otsuse tegemiseks. Paluge leping koju kaasa võtta, et saaksite kellelgi selle üle vaadata. Kui teil on tuttav maksunõustaja, jurist või finantsnõustaja, paluge neil lepinguga tutvuda.
Samm 6. Taotlege prospekti
Pidage meeles, et annuiteet hõlmab mitte ainult ostulepingut kindlustusseltsiga, vaid ka investeeringuid, mis tehakse teie rahaga. Kui annate kindlustusseltsile raha vastavalt annuiteedilepingule, investeeritakse see raha vastavalt teie valitud investeerimisvõimalusele. Enne annuiteedi ostmist paluge kindlustusseltsil esitada investeerimisfondide prospektid, mis annavad teile põhjalikku teavet teie võimalike investeerimisvõimaluste kohta. Lugege neid prospekte, et saada aimu sellest, kuidas teie raha investeeritaks, kui valiksite konkreetse investeerimisvahendi. Need prospektid aitavad teil otsustada, kuhu investeerida oma raha pärast annuiteedi ostmist.
Samm 7. Allkirjastage leping
Kui tunnete end valitud annuiteedi- ja kindlustusseltsiga mugavalt, saate ostu lõpetamiseks lepingu allkirjastada. Kui teie ja kindlustusselts on allkirjastanud, olete valmis sissemakseid tegema ja jälgima oma raha (loodetavasti) kasvu.
Samm 8. Tehke oma panus
Pärast annuiteetlepingu allkirjastamist teete sissemakseid vastavalt lepingu tingimustele. Näiteks kui valisite kohese annuiteedi, peate kohe pärast lepingu allkirjastamist (või lepingu allkirjastamisel määratud aja jooksul) investeerima ühekordse summa. Kui aga valisite edasilükatud annuiteedi, võite teha sissemakseid aastate jooksul.
Pidage meeles, et mittekvalifitseeritud annuiteetidel ei ole föderaalseid sissemaksepiiranguid. Seetõttu saate föderaalseaduse kohaselt oma annuiteedile panustada nii palju raha kui soovite. Mõned kindlustusseltsid võivad siiski kehtestada oma sissemakse piirmäärad. Näiteks piiravad mõned kindlustusseltsid teie sissemakseid 25 000 dollarini aastas
Osa 3/3: Maksukohustuse mõistmine
Samm 1. Makske kvalifitseerimata annuiteetide eest pärast maksudollareid
Kvalifitseerimata annuiteedimaksetel ja -jaotustel on erilised maksureeglid, mida ei kohaldata muude annuiteetide ja investeeringute suhtes. Suurim erinevus kvalifitseerimata ja kvalifitseeritud annuiteedi vahel on asjaolu, et mittekvalifitseeritud annuiteete eest makstakse maksujärgsete dollaritega. See tähendab, et raha, mille annate oma mittekvalifitseeritud annuiteedile, on juba tulumaksuga maksustatud enne selle kontole kandmist. Sellest tulenevalt ei maksustata sissemakseid sissetulekuna sissetulekuna.
Samm 2. Laske oma tuludel maksude edasilükkamist kasvatada
Kuigi teie sissemaksed on annuiteedis, suureneb raha maksude ajatamine. See tähendab, et seni, kuni te väljamakseid ei tee ja poliisi ei annuiteerita, ei maksustata teie raha. See kasvab kontol maksuvabalt.
Teisest küljest, kui ostate kvalifitseeritud annuiteedi, suurenevad nii sissemaksed kui ka tulud maksude edasilükkamisega. See on nii, sest sissemaksed tehakse maksueelsete dollaritega
Samm 3. Mõistke, et tulud võetakse kõigepealt välja
Kui teete oma annuiteedist väljamakse või kui teile tehakse makse, loetakse sissetulek esmalt väljavõetuks. See tähendab, et kõik väljamaksed maksustatakse tavalise tuluna, kuni teie konto väärtus jõuab investeeritud summani. Sel hetkel ei maksustata ülejäänud väljamakseid tavalise tulumaksuga, kuna see raha maksustati juba enne sissemakse tegemist.
Oletame näiteks, et annate annuiteedile 50 000 dollarit ja see kasvab enne väljavõtmist 150 000 dollarini. Väljavõtete alustamisel maksustatakse esimesed 100 000 dollarit jaotatud tuluna. Viimast jaotatud 50 000 dollarit ei maksustata tuluna
Samm 4. Olge ennetähtaegse tagasivõtmisega seotud maksutrahvid
Kui olete alla 59 1/2 aasta vanune, ei saa te oma kvalifitseerimata annuiteedist välja võtta. Kui te seda teete, võidakse teile IRS -ist määrata 10% karistus. Trahvi võib määrata mis tahes maksustatava tulu pealt ja see lisandub tavapärastele võlgnetavatele tulumaksudele.
See karistus on stiimul hoida oma raha annuiteedis kuni pensionile jäämiseni. IRS annab teile maksusoodustust, kuna annuiteet peaks olema pensionikonto. Seega, kui te reegleid ei järgi ja proovite sobimatul põhjusel annuiteeti kasutada, võib IRS määrata karistusi
Samm 5. Kaaluge oma maksete annuiteerimist
Kui te annuiteerite oma mittekvalifitseeritud annuiteeti, loetakse osa igast väljamaksest investeeringu tootluseks ja teile ei maksustata tavalist tulumaksu. Maksustatav summa määratakse kindlaks, kui otsustate annuiteedi annuiteerida. Arvutuse teeb teie kindlustusselts vastavalt oma poliisidele.
See võib aidata teil maksukohustust jaotada kogu oma annuiteedi eluea jooksul, mitte maksta kogu maksu ette
Samm 6. Uurige teatud abisaajate valimise tagajärgi
Surmaga seotud maksud sõltuvad sellest, kelle valisite annuiteedi saajaks. Kui teie abikaasa pärib teie kvalifitseerimata muutuva annuiteedi, saab ta üldiselt lepingu jätkamise enda nimel. Kui teie abikaasa valib selle võimaluse, ei võeta maksu enne väljavõtmist. Kui aga teie abikaasa otsustab surmatoetuse suuruse tšeki võtta, maksustatakse tulu tavalise tuluna.